一滴很平凡的水珠在夜間化成了露珠，晶瑩剔透得令人喜愛，但她卻不快樂，因為她愛上了只在白天出現的北極星。上帝聽到了露珠的心聲，看到了她真誠的祈求，於是化成了一隻鳥，實現她的心願。
“露珠，我是上帝派來的使者，幫你完成心願。”上帝說。
“是嗎？上帝的使者，我真的能和北極星在一起嗎？”露珠無比激動！
“是的，”上帝說，“但你只能變成一滴北極星的眼淚，如果他掉淚了，你就消失在宇宙中，消失瀰散，你，願意嗎？”
“我願意！”露珠絲毫沒有猶豫，“如果我是北極星的一顆眼淚，我也會是幸福的，即使那幸福的生命只有一瞬間。”
“那好，你閉上眼睛。”上帝被感動了。
於是，露珠從此成為了北極星的一滴眼淚。每天看著北極星朝出晚歸，與他的星星朋友們嬉戲，她感到無比的幸福快樂。但她也很害怕這幸福會在哪一天忽然消失。所以每一天露珠都在祈禱：請讓那一天慢些到來吧！
可北極星不知道這些，包括露珠對他的愛，包括露珠已為了和他在一起，變成自己的一滴淚。但是該來的始終躲不過——
在一天的黎明時分，北極星看見了一個可憐的小女孩蜷縮在牆角里哭，便同情地流下一滴淚。結果，已成為淚珠的露珠落在女孩的手心上，消失不見了。
露珠在化成蒸汽時，微笑了。她一點也不後悔。她在空氣中，綻放成了一個微笑的心型。小女孩笑了，北極星也笑了。
北極星的眼淚不能夠擁有幸福的結局，卻擁有幸福的曾經，她一定是美麗的。
北極星從上帝那得知了一切，他哭了。他知道自己已經在不知不覺中丟失了自己最寶貴的愛情。因而他向天空許願：請讓那顆愛過自己的淚珠獲得新生，請讓她得到永恆的幸福…他還立下誓言：從此不再落淚，並永遠記住那顆曾愛過自己的眼淚。
上帝被北極星的真誠所感動，他召來北極星，對他說：“我可以幫你達成心願，但你必須受千年情劫，她會在千年之後投胎轉世。你願意嗎？”
“我願意！”北極星異常堅定。
“你可知千年情劫會使你性情大變；記憶也會被清除。你與她，可能就再無交集了……”上帝有些遲疑。
“我知道！開始吧！”北極星沒有猶豫。
上帝似欣慰又似意料之中，一揮手……
時光輪迴，女孩出世了。她出生在貴族世家，家境優越，又因是獨生女，受盡萬般寵愛。成績優異的她，長相甜美可人，生性單純善良，淡漠喜靜。她叫淚瑩。
淚瑩喜歡看天空，喜歡滿天的繁星。長輩們告訴她，天上不僅有牛郎星。織女星，還有北極星。啟明星等較為人們熟識的星星。可奇怪的是，女孩從來都沒有看見過北極星。卻不知，每當她失望而歸時，北極星總會偷偷躲在雲層中看著她，直到她回到了家。
女孩特喜歡聽一首歌《北極星的眼淚》，似乎會有種很親切的感覺。每次看完星星回到臥室時，她都會聽上幾遍。“像斷了線，消失人海裡面；我的……北極星的眼淚，你哭紅的雙眼；原來我們活在兩個世界……“歌聲如此悲涼悅耳，從窗口飄到天空上。
北極星變成凡人，記憶都被清除了。他們倆個，開始像平行線一樣，再無交際。他們，在各自的世界裡，生活。成長……